האם מס הכנסה בודק כל החזר מס
4 הדגלים האדומים המובילים המפעילים ביקורת מס הכנסה
סיכום:
ביקורת מס הכנסה יכולה להתרחש גם לאחר שהונפק החזר מס. למס הכנסה יש את הסמכות לבקר החזרי מס שהוגשו בשלוש השנים האחרונות, ובמקרים מסוימים עוד יותר רחוק. עם זאת, ביקורות נדירות יחסית, כאשר רק אחוז קטן מתשואות משלם המסים נבדקים בכל שנה. מאמר זה בוחן את גורמי המפתח שיכולים לעורר ביקורת מס הכנסה ומספק תשובות לשאלות נפוצות לגבי תהליך הביקורת.
שאלות:
1. האם מס הכנסה יכול לבקר אותך לאחר הוצאת החזר כספי?
כן, מס הכנסה עדיין יכול לבקר החזרי מס גם לאחר שהוצג החזר כספי, כל עוד הוא נופל בחוקי ההתיישנות.
2. כמה רחוק יכול לחזור ביקורת מס הכנסה?
מס הכנסה יכול בדרך כלל לבקר החזרי מס שהוגשו בשלוש השנים הקודמות. במקרים מסוימים, יתכן שהם יוכלו לבקר את החזרות שהוגשו עוד יותר, אך בדרך כלל לא יותר משש השנים הקלנדריות הקודמות.
3. מהן כמה טייקאות מרכזיות בביקורות מס הכנסה?
– ניתן לבחון החזרי מס גם לאחר שהונפק החזר כספי.
– רק אחוז קטן של u.ג. ההחזרות של משלמי המסים נבדקות בכל שנה.
– מס הכנסה יכול לבקר החזרות עד שלוש שנות מס קודמות, ובמקרים מסוימים עוד יותר.
– אם ביקורת גורמת לחבות מס מוגברת, אתה עשוי להיות גם כפוף לעונשים וריבית.
– סקירת החזרתך בזהירות לפני הגשת ההגשה יכולה לעזור למזער את הסיכויים להתבקר.
4. מהי ביקורת מס?
ביקורת מס כוללת את החזרת המס שלך על ידי נציג מס הכנסה. המטרה היא לזהות שגיאות או אי התאמות שעלולות לגרום לך לשלם את המסים שלך. ניתן לבקש ביקורות אם יש חשד להונאת מס.
5. כיצד נבחרים החזרי מס לביקורות?
ניתן לבחור החזרי מס לביקורות באמצעות בחירה אקראית וסינון מחשב או בחינות קשורות. בחירה אקראית כוללת השוואה בין החזרת הנישום לבין נורמות סטטיסטיות לתשואות דומות. בחינות קשורות עשויות להתרחש אם התשואה כרוכה בבעיות או עסקאות עם משלמי מיסים אחרים שתשואותיהם נבחרו לביקורת.
6. כיצד מס הכנסה מבצעים ביקורת מס?
מס הכנסה מבצע בעיקר ביקורת מס באמצעות דואר או ראיונות אישיים במשרדי מס הכנסה מקומיים, או שהם עשויים לבקר בעסק שלך או בבית לביקורת שדה.
7. מה יכול לעורר ביקורת מס?
אמנם ביקורות נדירות יחסית, אך ישנם כמה דגלים אדומים נפוצים שיכולים להגדיל את הסבירות להתבקר:
– להרוויח הכנסה גבוהה יותר.
– אי דיווח על כל ההכנסות.
– לקיחת ניכויים מוגזמים.
– להיות עצמאי ודיווח על הכנסה או הפסדים לא סדירים.
8. אילו פעולות יש לנקוט אם לא דווח על הכנסה?
אם לא דווח על הכנסה כלשהי על החזרת המס שלך, חשוב להגיש תשואה מתוקנת בהקדם האפשרי. זה יעזור לך להימנע מעונשים ועניין.
9. יכול לטעון שהניכוי במשרד הביתי מפעיל ביקורת?
בניגוד לאמונה הרווחת, הטענה כי הניכוי במשרד הביתי אינו מפעיל ביקורת אוטומטית. עם זאת, אם דגלים אדומים אחרים קיימים בחזרתך, זה יכול להגדיל את הסיכוי להיבדק.
10. איך אתה יכול למזער את הסיכויים להתבקר?
סקירת החזרת המס שלך בזהירות לפני הגשתם, הבטחת דיווח ותיעוד מדויקים והימנעות מכל דגלים אדומים פוטנציאליים יכולה לעזור למזער את הסיכוי להיבדק.
סיכום:
ביקורות מס הכנסה יכולות להתרחש גם לאחר שהונפק החזר מס, ויש כמה דגלים אדומים שיכולים לעורר ביקורת. להיות מודע לטריגרים אלה ונקיטת אמצעי זהירות יכול לעזור למזער את הסיכויים לבקר. חשוב לדווח במדויק בהכנסה, ניכויים וכל מידע רלוונטי אחר על החזר המס שלך כדי למנוע עונשים וריבית פוטנציאליים.
4 הדגלים האדומים המובילים המפעילים ביקורת מס הכנסה
אם נבדקת, מה שקורה אחר כך תלוי במה שהביקורת מופיעה (או לא). ביקורת מס עלולה לגרום לתיקונים או תיקונים עם נישום, או בגלל יותר או להיות זכאי להחזר גדול יותר – למרות שהאחרון נדיר.
האם מס הכנסה יכול לבקר אותך לאחר החזר כספי?
לאנדריי בלוחין ניסיון של 5+ שנות ניסיון מקצועי בחשבונאות ציבורית, השקעה אישית וכמבקר בכיר עם ארנסט אנד יאנג.
עודכן ב- 10 בינואר 2022
נסקר על ידי
נבדק על ידי אבוני האוורד
אבוני האוורד הוא רואה חשבון מוסמך ומומחה מס של QuickBooks Proadvisor. היא נמצאת במקצוע חשבונאות, ביקורת ומיס.
אמנם אתה יכול להניח שאתה לא יכול להתבקר אם כבר קיבלת כסף מהמיסים שלך, אך זו תפיסה שגויה. אתה יכול.
ה- U.ג. שירות הכנסות פנימיות (מס הכנסה) יכול לבקר החזרי מס גם לאחר שהנפיקה החזר מס לנישום. על פי ההתיישנות, מס הכנסה יכול לבקר החזרי מס שהוגשו בשלוש השנים הקודמות. במקרים מסוימים שבהם מזוהה שגיאה משמעותית, מס הכנסה יכול לבקר את החזרות שהוגשו עוד יותר מזה, אך בדרך כלל לא יותר משש השנים הקלנדריות הקודמות.
טייקאות מפתח
- ניתן לבקר את החזרי המס שלך גם לאחר שהונפק לך החזר כספי.
- רק אחוז קטן של u.ג. ההחזרות של משלמי המסים נבדקות בכל שנה.
- מס הכנסה יכול לבקר החזרות עד שלוש שנות מס קודמות ובמקרים מסוימים, לחזור עוד יותר.
- אם ביקורת גורמת לחבות מס מוגברת, אתה עשוי להיות גם כפוף לעונשים וריבית.
- סקירת החזרתך בזהירות לפני הגשת ההגשה יכולה לעזור למזער את הסיכויים להתבקר.
מהי ביקורת מס?
בכל שנה מס הכנסה בוחר החזרי מס רבים לביקורות. תהליך זה כרוך למעשה בבדיקת החזרתך על ידי נציג מס הכנסה. האדם שבודק את החזרתך עשוי לחפש שגיאות או אי התאמות שעלולות לגרום לך לשלם את המסים שלך. ניתן לבקש ביקורות אם יש חשד להונאת מס.
על פי מס הכנסה, 509,917 החזרות נבחרו לביקורת בשנת הכספים 2020. זה הביא ל -12 דולר.9 מיליארד מס נוסף מומלץ. ניתן לבחור החזרי מס לביקורת ללא קשר לשאלה אם הנישום הונפק החזר כספי. החזרי מס שנבחרו לביקורת נבחרים משתי סיבות:
- בחירה אקראית והקרנת מחשב. כמה החזרות נבחרות לביקורת על בסיס נוסחה סטטיסטית. מס הכנסה משווה את החזרת הנישום לבין “נורמות” לתשואות דומות במקרים אלה. החזרה עשויה להיבקר אם היא שונה במיוחד או בולטת כמתאמת יותר.
- בחינות קשורות. מס הכנסה רשאי לבחור החזר לביקורת אם זה כרוך בבעיות או עסקאות עם משלמי מיסים אחרים – כמו שותפים או משקיעים עסקיים – שהחזרות נבחרו לביקורת.
מס הכנסה מבצע בעיקר את ביקורת המס שלה באמצעות דואר או ראיונות אישיים במשרדי מס הכנסה מקומיים או “בתחום” בעסק שלך או בבית שלך.
מה יכול לעורר ביקורת מס?
אמנם הסיכויים שלך למקד לביקורת נמוכים יחסית (פחות מחצי אחוז מהתשואות הבודדות מבוקרים), אך יש סיכוי גבוה יותר שתשואות מסוימות יבדקו מאחרות.
מס הכנסה לא מציין בדיוק מדוע הוא בוחר כמה החזרות לביקורות ולא לאחרים. שוב, ראוי לציין כי בחירות מסוימות נעשות באופן אקראי לחלוטין, כלומר אתה יכול לקבל תשואה מדויקת לחלוטין ועדיין להיבדק.
אבל אם אתה תוהה מה עשוי להגדיל את הסיכויים שלך לבקר, הנה כמה דגלים אדומים נפוצים שיכולים להוביל את מס הכנסה לבחון מקרוב את חזרתך.
להרוויח הכנסה גבוהה יותר
להיות מרוויח גבוה יותר יכול לעבוד נגדך בזמן המס אם מס הכנסה חושד שאתה מנסה לקצץ בפינות ולמזער את חבות המס שלך. לשנות המס 2017 ו -2016 (הנתונים האחרונים הזמינים), לנישומים שמרוויחים מיליון דולר ומעלה היו בעלי סיכוי גבוה בהרבה להיבדק מאשר אלה שמרוויחים פחות ממיליון דולר. המגמה לא הראתה לשנת 2018, אך בוחנים עשויים עדיין לבחון תשואות, וייתכן שנתונים מלאים לא נמצאים בשנה.
אי דיווח על כל הכנסותיך
אם אתה עובד כקבלן עצמאי, קיבלת זכייה בהימורים או בלוטו בשנה הקודמת, או חווית נפילה נוספת בהכנסה, אי דיווח על הדברים על החזרתך עלול לעורר ביקורת.
אם אינך מצליח לדווח על הכנסה כלשהי כשאתה מגיש את החזרתך, עליך להגיש תשואה מתוקנת בהקדם האפשרי. תצטרך לשלם כל מיסים המגיעים, וזה יכול לעזור לך להימנע מעונשים וריבית.
ניכויים מוגזמים
נטילת ניכויים יכולה לעזור להפחית את ההכנסה החייבת שלך לשנה ועלולה להגדיל את ההחזר שלך. אבל אם נראה שאתה לוקח ניכויים (או זיכוי מס) אינך זכאי – או שהניכויים שלך נראים גבוהים בצורה יוצאת דופן – זה עשוי לגרום למס הכנסה לבחון את התשואה שלך.
להיות עובד עצמאי
עבודה עצמית פירושה שיש לך הכנסה לא סדירה או ש–במקום ההכנסה הדיווח-אתה מדווח על הפסדים עסקיים. אם תשואות העסקה העצמית שלך מציגות דפוסים חריגים עם הכנסה או הפסדים, מס הכנסה עשוי לרצות לבדוק שדיווח המס שלך מדויק.
בניגוד לאמונה הרווחת, הטענה שהניכוי במשרד הביתי לא יביא אוטומטית לביקורת (קחו בחשבון שרוב האנשים עובדים כעת מהבית או יש להם משרד ביתי). מס הכנסה הקל על ניכוי הוצאות המשרד הביתי בשיטה מפושטת.
באמצעות מספרים עגולים
אתה יכול להניח שקל יותר לאסוף או למטה כשאתה מדווח על הכנסה או הוצאות, אבל זה לא-לא. מס הכנסה עשוי להרים גבה אם החזרתך מלאה במספרים עגולים, מכיוון שהיא עשויה להיראות כאילו אתה מנחש מה היו הכנסותיך או ההוצאות שלך בפועל.
מה אם החזרתך תיבדק לאחר שקיבלת החזר כספי?
אם נבדקת, מה שקורה אחר כך תלוי במה שהביקורת מופיעה (או לא). ביקורת מס עלולה לגרום לתיקונים או תיקונים עם נישום, או בגלל יותר או להיות זכאי להחזר גדול יותר – למרות שהאחרון נדיר.
אם אתה חייב מיסים לאחר ביקורת, זה האינטרס שלך לשלם במהירות האפשרית. מס הכנסה יכול להעריך עונש של כישלון לתשלום אם אינך משלם מייד וריבית יכולה לצבור. אם אין לך כסף לשלם במלוא.
התיישנות לביקורת מס
בעוד שמס הכנסה מנסה לבקר החזרי מס ברגע שהם מוגשים, אין זה יוצא דופן לקבל הודעת ביקורת על סוגיות המס שחוזרות מספר שנים. יש התיישנות של מגבלות לכמה זמן יש למס הכנסה להטיל מיסים נוספים – באופן מסוג.
אם סוגיית מס לא נפתרת בזמן המותר על ידי התיישנות, מס הכנסה רשאי לבקש מנישום להרחיב את החוק למשך זמן נוסף. נישום יכול לדחות בקשה כזו, לאלץ את מס הכנסה לקבוע את קביעת המס שלו על סמך מידע זמין בלבד.
כמה זמן לוקח ביקורת?
בעוד שלמס הכנסה יש שלוש שנים לבקר את החזרתך, רוב הביקורות נוגעות תוך שנה. משך הזמן המדויק תלוי בסוג הביקורת (ה.ז., ביקורות דואר נוטות לנוע מהר יותר מביקורות משרדיות), מורכבות הנושאים, זמינות המידע שמס הכנסה מבקש, זמינות תזמון והסכמתך או אי הסכמתך עם הממצאים.
איך יודעים שהמס הכנסה מבקר אותך?
אם מס הכנסה מחליט לבקר או “לבחון” את החזרת המס שלך, זה יודיע לך בדואר. מס הכנסה אינו יוזם ביקורות בטלפון. אם אתה מקבל שיחת טלפון באומרה שנבחרת לביקורת, סביר להניח שהיא הונאה.
כיצד מסכם מס הכנסה בביקורת?
על פי מס הכנסה, ניתן להסיק ביקורת באחת משלוש דרכים:
- אין שינוי: זה קורה אם אתה מבסס את כל הפריטים הנבדקים.
- מוסכם: מס הכנסה מציע שינויים, ואתה מבין ומסכים עם השינויים.
- לא מסכים: מס הכנסה מציע שינויים, ואתה מבין אך לא מסכים עם השינויים.
מה אם אני לא מסכים עם ממצאי הביקורת?
אם אתה מבוקר ולא מסכים עם הממצאים, אתה יכול לבקש ועידה עם מנהל מס הכנסה. מס הכנסה מציע גישור, או שתוכל להגיש ערעור אם נשאר מספיק זמן על ההתיישנות.
בשורה התחתונה
אתה אכן יכול להיות מבוקר על ידי מס הכנסה, גם אם כבר קיבלת החזר מס. אם אתה נבחר לביקורת, שקול אם ברצונך לקבל סיוע מאיש מקצוע מס כדי לנווט בתהליך. הכי חשוב, היה מהיר בתגובה לבקשות מס הכנסה לתיעוד או למידע אחר כך שניתן יהיה לפתור את הביקורת במהירות האפשרית. אם בסופו של דבר תצטרך לשלם יותר במיסים, נסה לשלם את זה בהקדם האפשרי כדי למזער את העונשים ולריבית שאתה חייב.
4 הדגלים האדומים המובילים המפעילים ביקורת מס הכנסה
דגלים אדומים מסוימים בהחזר מס בטוחים לבחון את מס הכנסה על ידי מס הכנסה. חלקם קלים לצד. לא אחרים, לא ניתן לעזור.
תוכן העניינים
מיסים שנעשו נכון, עם מומחים לצידך
קבל ייעוץ ללא הגבלה, סקירה סופית מומחית וההחזר המרבי שלך, מובטח עם סיוע בסיסי בסיסי .
דגלים אדומים
שירות ההכנסות הפנימיות משתמש בשילוב של תהליכים אוטומטיים ואנושיים בבחירת אילו החזרי מס לביקורת. כל החזרי המס מושווים לנורמות סטטיסטיות, ואלה עם חריגות עוברים שלוש שכבות סקירה על ידי כוח אדם.
לאחר מכן, ביקורות מתרחשות באמצעות דואר או בפגישות במשלמי המסים’ מקומות עסקים. הם יכולים להיות לא נעימים ולעתים הם בלתי נמנעים. דגלים אדומים מסוימים בטוחים לבחון וחלקם קל לעקוב אחר צדי – הכנסה לא מדווחת, למשל. אחרים, כמו הכנסה גבוהה, יכולים’לא ייעזרו.
1. לא מדווח על כל הכנסותיך
ההכנסה שלא מדווחת היא אולי הדגל האדום הקל ביותר להימנע. כל מוסד שמפיץ אדם’הכנסות S ידווחו על כך למס הכנסה, וככל שיש לכם יותר מקורות הכנסה, כך קושי גדול יותר לעקוב אחר.
בדרך כלל מתעלמים מחשבונות תיווך ישנים, כמו גם טופס 1099 והפצות מחשבון חיסכון במכללה כדי לשלם שכר לימוד.
- מס הכנסה יקבל בדרך כלל עותק של כל טפסי המס שאתה עושה, כולל הכנסה מבוזרת.
- מס הכנסה יתאים לפריטים המדווחים לאדם’s חזרה. אם הם יראו משהו חסר, הם יערכו אוטומטית לפחות ביקורת מכתב.
2. הפרת הכללים על חשבונות זרים
ה חוק תאימות מס בחשבון זר יש דרישות דיווח קפדניות לחשבונות בנק זרים.
- החוק מחייב בנקים מעבר לים לזהות מחזיקי נכסים אמריקאים ולספק מידע למס הכנסה.
- אנשים חייבים לדווח על נכסים זרים בשווי של לפחות 50,000 $ על החדש טופס 8938.
פעם זה לא עשית’לא צריך לדווח על כך; אתה פשוט צריך לבדוק קופסה שהייתה לך אחת. עכשיו אתה צריך לא רק לבדוק את התיבה, אתה צריך לזהות את המוסד וסכום הדולר הגבוה ביותר שהחשבון היה בשנה הקודמת.
התקנות דורשות פתיחות, אשר בתורו מגדילה את הסבירות לביקורת. זֶה’S בגלל תפיסה כי משלמי המסים עם חשבונות זרים מנסים להסתיר הכנסות מהחוף.
- אבל זה’S A-22: עמידה בחוק מגדילה את הסבירות לביקורת, ואי-ציות יכול לגרום לעונשים נוקשים ולהתחייבויות משפטיות משמעותיות.
3. מטשטש את הקווים על הוצאות עסקיות
מס הכנסה ייתן מבט מקרוב לניכויים מוגזמים של מס עסקי.
- הסוכנות משתמשת בקודים תעסוקתיים כדי למדוד כמויות טיפוסיות של נסיעות במקצוע, והחזר מס המציג 20% ומעלה מעל הנורמה עשוי לקבל מראה שני.
- כמו כן, רכבי טיול-בית אינם’לא נחשב לעסקים קפדניים, ולכן מטרה ספציפית צריכה ללוות כל ניכוי הקשור לרכב.
באופן כללי, מס הכנסה יכול להיות קפדני לגבי ערבוב הוצאות עסקיות ואישיים. ארוחות עסקיות יכולות להיות מותרות, אך חורגות מהנורמה התעסוקתית בכמות רבה מזמינה ביקורת. ארוחות עסקיות לעתים קרובות יכולות להיות קו מטושטש, אז הקפד לתעד את מה שאינו הוצאה אישית.
4. מרוויח יותר מ- 200,000 $
בשנה שעברה מס הכנסה בדקו כ -1% מהמרוויחים פחות מ- 200,000 $, וכמעט 4% מהמרוויחים יותר, על פי נתוני מס הכנסה. העלו את הסף למיליון דולר ואחוז החזרי המס המבוקרים עולה ל 12.5%.
אותם דפוסים קיימים כשמדובר בהחזרי מס עסקיים: 1% מהתאגידים עם פחות מ -10 מיליון דולר בנכסים, לעומת 17.6% מעל לסף זה.
הכנסות גבוהות יותר עשויות לגרום לחזרי מס מורכבים יותר שסביר יותר להכיל מפעילי ביקורת. חשוב מכך, מס הכנסה רוצה למקסם את ההחזר על ההשקעה, משהו שהסוכנות משתפרת בכל שנה:
- 55 דולר.2 מיליארד נאספו באמצעות פעילויות אכיפה בשנה שעברה, 63.עלייה של 8% מאז 2001 מבלי להתאים את האינפלציה.
- אולם אנשי האכיפה גדלו רק 9.8% במהלך אותה תקופה.
TurboTax כיסית
כשאתה מגיש את המסים שלך עם TurboTax, אתה מקבל אוטומטית גישה למרכז התמיכה בביקורת שלנו לקבלת הבנת הודעת מס הכנסה שלך, למה לצפות ואיך להתכונן לביקורת, ומציאת תשובות כל השנה לשאלות הביקורת שלך. ערבות התמיכה בביקורת TurboTax כוללת גם את האפשרות להתחבר למקצועי מיסים מנוסה בחינם הנחיות ביקורת אחד על אחד.
למי שרוצה הגנה עוד יותר, TurboTax מציעה הגנת ביקורת, המספקת ייצוג מלא במקרה של ביקורת, תמורת תשלום נוסף.
תן למומחה לבצע את המסים שלך עבורך, התחל לסיים עם TurboTax Live Service מלא. או שתוכל לבצע את המסים שלך נכון, עם מומחים לצדך עם TurboTax Live Assist. הגש מיסים משלך בביטחון באמצעות TurboTax. פשוט ענה על שאלות פשוטות, ואנחנו’להדריך אותך באמצעות הגשת המסים שלך בביטחון. בכל דרך שתבחר, קבל את ההחזר המרבי שלך מובטח.
מיסים שנעשו נכון, עם מומחים לצידך
קבל ייעוץ ללא הגבלה, סקירה סופית מומחית וההחזר המרבי שלך, מובטח עם סיוע בסיסי בסיסי .
ביקורת מס הכנסה
ביקורת מס הכנסה היא סקירה/בחינה של חשבונות הארגון או הפרט והמידע הכספי כדי להבטיח כי מדווח על מידע נכון על פי חוקי המס וכדי לאמת את סכום המס המדווח נכון הוא נכון.
- מדוע אני נבחר לביקורת?
- איך אני מקבל הודעה?
- איך מס הכנסה ינהל את הביקורת שלי?
- מה אני צריך כדי לספק?
- כיצד אוכל לדעת אם מס הכנסה קיבל את תגובתי?
- מה אם אני צריך יותר זמן להגיב?
- כמה רחוק אחורה מס הכנסה יכול לבקר את שובי?
- כמה זמן לוקח ביקורת?
- מהן הזכויות שלי?
- כיצד מסכם מס הכנסה בביקורת?
- מה קורה כשאתה מסכים עם ממצאי הביקורת?
- מה קורה כשאתה לא מסכים עם ממצאי הביקורת?
מדוע אני נבחר לביקורת?
הבחירה לביקורת לא תמיד מציעה שיש בעיה. מס הכנסה משתמש בכמה שיטות שונות:
- בחירה אקראית והקרנת מחשב – לפעמים החזרות נבחרות מבוססות אך ורק על נוסחה סטטיסטית. אנו משווים את החזר המס שלך ל”נורמות “לתשואות דומות. אנו מפתחים את “הנורמות” הללו מביקורת של מדגם אקראי תקף סטטיסטית של תשואות, כחלק מתוכנית המחקר הלאומית ש- IRS מבצעת. מס הכנסה משתמש בתוכנית זו כדי לעדכן את פרטי בחירת החזרה.
- בחינות קשורות – אנו עשויים לבחור את התשואות שלך כאשר הם כרוכים בבעיות או עסקאות עם משלמי מיסים אחרים, כמו שותפים עסקיים או משקיעים, שתשואיהם נבחרו לביקורת.
בשלב הבא, מבקר מנוסה סוקר את החזרה. הם עשויים לקבל את זה; או אם המבקר מציין משהו מוטל בספק, הם יזהו את הפריטים שצוינו ויעבירו את החזרה למשימה לקבוצת בחינות.
הערה: הגשת החזרה מתוקנת אינה משפיעה על תהליך הבחירה של החזרה המקורית. עם זאת, החזרות מתוקנות עוברות גם תהליך סינון וניתן להיבחר את ההחזר המתוקן לביקורת. בנוסף, החזר אינו בהכרח טריגר לביקורת.
איך אני מקבל הודעה?
אם בחשבון שלך ייבחר לביקורת, אנו נודיע לך בדואר. לא נתחיל ביקורת טלפונית.
איך מס הכנסה ינהל את הביקורת שלי?
גם מס הכנסה מנהל ביקורת בדואר או דרך an ראיון אישי כדי לבדוק את הרשומות שלך. הראיון עשוי להיות במשרד מס הכנסה (ביקורת משרדים) או בבית משלם המסים, במקום העסק או במשרד רואה החשבון (ביקורת שדה). זכור, ייצור קשר תחילה בדואר. מס הכנסה יספק את כל פרטי הקשר וההוראות במכתב שתקבל.
אם נערוך את הביקורת שלך בדואר, המכתב שלנו יבקש מידע נוסף על פריטים מסוימים המוצגים על החזר המס כגון הכנסה, הוצאות וניכויים מפורטים. אם יש לך יותר מדי ספרים או רשומות לדואר, אתה יכול לבקש ביקורת פנים אל פנים. מס הכנסה יספק פרטי קשר והוראות במכתב שאתה מקבל.
תלוי בבעיות בביקורת שלך, בוחני מס הכנסה עשויים להשתמש באחד ממדריכי טכניקות הביקורת הללו כדי לסייע להם. מדריכים אלה יעניקו לך מושג למה לצפות.
מה אני צריך כדי לספק?
מס הכנסה יספק לך בקשה בכתב למסמכים הספציפיים שאנו רוצים לראות. להלן רשימת הרשומות שמס הכנסה רשאי לבקש.
מס הכנסה מקבל כמה רשומות אלקטרוניות המיוצרות על ידי תוכנת מס. מס הכנסה רשאי לבקש את אלה שנמצאים או בנוסף לסוגים אחרים של רשומות. צור קשר עם המבקר שלך כדי לקבוע מה אנחנו יכולים לקבל.
החוק מחייב אותך לשמור על כל הרשומות בהן השתמשת כדי להכין את החזר המס שלך – לפחות שלוש שנים מהמועד בו הוגש החזר המס.
כיצד אוכל לדעת אם מס הכנסה קיבל את תגובתי?
עבור כל שירות משלוח שתוכל להשתמש בו, בקש תמיד אישור כי מס הכנסה קיבל אותו. לדוגמה, אם אתה משתמש בשירות הדואר בארה”ב, אתה יכול לבקש אחד מהשירותים הנוספים שלהם כדי להבטיח אישור משלוח.
מה אם אני צריך יותר זמן להגיב?
לביקורות שנערכו בדואר – פקס בקשתך הכתובה למספר המוצג במכתב מס הכנסה שקיבלת. אם אינך מצליח להגיש את הבקשה באמצעות פקס, שלח את בקשתך לכתובת המוצגת במכתב מס הכנסה. אנו יכולים להעניק לך בדרך כלל הרחבה אוטומטית חד פעמית של 30 יום. אנו ניצור איתך קשר אם לא נוכל להעניק את בקשת ההרחבה שלך. עם זאת, אם קיבלת “הודעת מחסור” בדואר מוסמך, איננו יכולים להעניק לך זמן נוסף להגיש תיעוד תומך. אתה יכול להמשיך לעבוד איתנו כדי לפתור את עניין המס שלך, אך איננו יכולים להאריך את הזמן שעליך לעתור לו.ג. בית משפט למס מעבר ל 90 הימים המקוריים.
לביקורות שנערכו על ידי ראיון אישי – אם הביקורת שלך מתנהלת באופן אישי, צור קשר עם המבקר שהוקצה לביקורת שלך כדי לבקש סיומת. במידת הצורך, אתה יכול לפנות למנהל המבקר.
כמה רחוק אחורה מס הכנסה יכול לבקר את שובי?
באופן כללי, מס הכנסה יכול לכלול החזרות שהוגשו בשלוש השנים האחרונות בביקורת. אם אנו מזהים שגיאה משמעותית, אנו עשויים להוסיף שנים נוספות. בדרך כלל אנחנו לא חוזרים יותר משש השנים האחרונות.
מס הכנסה מנסה לבקר החזרי מס בהקדם האפשרי לאחר הגשתם. בהתאם לכך, מרבית הביקורות יהיו בהחזרות שהוגשו בשנתיים האחרונות.
אם לא נפתר ביקורת, אנו רשאים לבקש הרחבת התיישנות למסות השומה. התיישנות מגבילה את הזמן המותר להעריך מס נוסף. בדרך כלל עברו שלוש שנים לאחר שהחזר נובע או הוגש, מה שאינן מאוחר יותר. יש גם התיישנות להתיישבות. הרחבת החוק נותנת לך יותר זמן לספק תיעוד נוסף לתמיכה בעמדתך; בקש ערעור אם אינך מסכים עם תוצאות הביקורת; או לתבוע החזר מס או אשראי. זה גם נותן למס הכנסה זמן להשלים את הביקורת ומספק זמן לעבד את תוצאות הביקורת.
אתה לא צריך להסכים להאריך את תאריך ההתיישנות. עם זאת, אם אינך מסכים, המבקר ייאלץ לקבוע קביעה על סמך המידע שנמסר.
תוכל למצוא מידע נוסף על הרחבת התיישנות בפרסום 1035, הרחבת תקופת שומת המס PDF או מהמבקר שלך.
כמה זמן לוקח ביקורת?
האורך משתנה בהתאם לסוג הביקורת; המורכבות של הנושאים; זמינות המידע המבוקש; הזמינות של שני הצדדים לפגישות תזמון; וההסכם או אי הסכמתך עם הממצאים.
מהן הזכויות שלי?
פרסום 1, זכויותיך כנישום, מסביר את זכויותיך כנישום כמו גם בתהליכי בחינה, ערעור, גבייה והחזר כספי. זכויות אלה כוללות:
- זכות לטיפול מקצועי ואדיב על ידי עובדי מס הכנסה.
- זכות לפרטיות ולסודיות לגבי ענייני מס.
- זכות לדעת מדוע מס הכנסה מבקש מידע, כיצד מס הכנסה ישתמש בו ומה יקרה אם המידע המבוקש לא יימסר.
- זכות לייצוג, על ידי עצמו או נציג מורשה.
- זכות לערער על חילוקי דעות, הן בתוך מס הכנסה והן לפני בתי המשפט.
כיצד מסכם מס הכנסה בביקורת?
ניתן להסיק ביקורת בשלוש דרכים:
- אין שינוי: ביקורת בה אישנת את כל הפריטים שנבדקו ומביאה ללא שינויים.
- מוסכם: ביקורת בה מס הכנסה הציעו משתנה ואתה מבין ומסכים עם השינויים.
- לא מסכים: ביקורת בה מס הכנסה הציעה שינויים ואתה מבין אך לא מסכים עם השינויים.
מה קורה כשאתה מסכים עם ממצאי הביקורת?
אם אתה מסכים עם ממצאי הביקורת, תתבקש לחתום על דוח הבדיקה או על טופס דומה בהתאם לסוג הביקורת שנערכה.
אם אתה חייב כסף, קיימות מספר אפשרויות תשלום. פרסום 594, תהליך איסוף מס הכנסה PDF, מסביר את תהליך האיסוף בפירוט.
מה קורה כשאתה לא מסכים עם ממצאי הביקורת?
אתה יכול לבקש ועידה עם מנהל מס הכנסה. מס הכנסה מציע גם גישור או שתוכל להגיש ערעור אם נשאר מספיק זמן על ההתיישנות.
7 סיבות שמס הכנסה יבחן אותך
טינה אורם היא עורכת ב- Nerdwallet. לפני שהפכה לעורכת, היא כיסתה עסקים קטנים ומיסים ב- Nerdwallet. היא סופרת ועורכת פיננסית כבר למעלה מ 15 שנה, ויש לה תואר במימון, כמו גם תואר שני בעיתונות ותואר שני במנהל עסקים. בעבר, היא הייתה אנליסטית פיננסית ומנהלת כספים עבור כמה חברות ציבוריות ופרטיות. עבודתה של טינה הופיעה במגוון כלי תקשורת מקומיים ולאומיים.
עודכן 28 באפריל 2023
כריס האצ’יסון
עורך הקצאת עופרת
כריס האצ’יסון עזר לבנות את פעולת התוכן של Nerdwallet ועבד על ידי בנקאות, השקעה ומיסים. כעת הוא מוביל קבוצה הבוחנת שווקים חדשים. לפני שהצטרף ל- Nerdwallet, הוא היה עורך ומתכנת ב- ESPN ועורך העתקים בחדשות סן חוזה מרקורי.
רבים או כולם המוצרים המוצגים כאן הם מהשותפים שלנו שמפצים אותנו. זה משפיע על אילו מוצרים שאנו כותבים עליהם ואיפה ואיך המוצר מופיע בדף. עם זאת, זה לא משפיע על הערכותינו. הדעות שלנו הן שלנו. הנה רשימה של השותפים שלנו וכאן אנו מרוויחים כסף.
יותר כמו המסים האלה
מהי ביקורת מס הכנסה?
ביקורת מס הכנסה היא בחינה או סקירה של המידע והחשבונות שלך כדי להבטיח שאתה מדווח על דברים בצורה נכונה, בעקבות חוקי המס וכי סכום המס המדווח שלך נכון. במילים אחרות, מס הכנסה פשוט לבדוק את המספרים שלך כדי לוודא שאתה לא’לא יש אי התאמות בחזרתך.
לפעמים גם רשויות המס על המדינה מבצעות ביקורת. אם אתה’מחדש אומר את האמת, ואת כל האמת, אתה לא צריך לדאוג. שום דבר לא מרושע מטבעו בביקורת מס הכנסה או ביקורת מדינה. עם זאת, לאנשים שרמים במודע את המערכת יש סיבה לדאוג.
מדוע מס הכנסה מבקר אנשים
מס הכנסה מבצע ביקורת מס כדי למזער את “פער מס,” או ההבדל בין מה שמציא למס הכנסה לבין מה שמס הכנסה מקבל בפועל. לפעמים נבחר החזר מס לביקורת באקראי, אומרת הסוכנות. בפעמים אחרות, מס הכנסה עשוי לבקר אותך מכיוון שהחזר שלך כרוך בעסקאות עם תשואה מבוקרת אחרת – כמו משקיע או שותף עסקי. [0]
שירות הכנסות פנימיות . ביקורת מס הכנסה. ניגש ל -10 באפריל 2023.
אך לעתים קרובות מס הכנסה בוחר משלמי המסים על בסיס פעילות חשודה.
מפעילי ביקורת מס הכנסה נפוצים
להלן שבעה מהדגלים האדומים הגדולים ביותר שעשויים להנחית אותך במושב החמים של ביקורת מס הכנסה.
1. ביצוע שגיאות במתמטיקה
כאשר מס הכנסה מתחיל לחקור, “אופס” isn’לא הולך לחתוך את זה. דוֹן’לא לעשות טעויות. זה חל על כל מי שחייב להגיש מיסים. דוֹן’לא כתוב בטעות 3 במקום 8. דוֹן’לא יוסח את דעתך ושכח לכלול את האפס הסופי הזה. טעויות קורות, אך וודא שאתה כפול ומשולש בדוק את המספרים שלך אם אתה’מבצעים מיסים משלך. אתה’להיפגע בקנסות ללא קשר לשאלה אם הטעות שלך הייתה מכוונת. אם המתמטיקה שלך מעט מטלטלת, שימוש בתוכנת הכנת מס טובה או מכין מס בקרבת.
2. אי דיווח על הכנסה מסוימת
דרך קלה להבקיע ביקורת מס הכנסה? דוֹן’לא דווח על חלק מההכנסה שלך.
לתת’תגיד לך’העסיק מחדש רועה כבשים לחקלאי ג’ו ואתה מרים מעט מאמרים בכתיבת מזומנים נוספים לפרסום גזירת כבשים על בסיס עצמאי. יתכן שאתה מתפתה להגיש רק את טופס ה- W-2 מעבודת הרועה שלך ולשמור על הכנסות כתיבת פרילנסרים בטופס 1099 שלך תחת עטיפות.
1099 מדווח על הכנסות שאינן שוואד על ידי דברים כמו פרילנסינג, דיבידנדים מניות וריבית. סוג אחד של 1099, ה- 1099-nec, מדווח בדרך כלל סכומים המשולמים לקבלנים עצמאיים.
ובכן נחש מה? מס הכנסה כבר יודע על הכנסות הרשומות ב- 1099 שלך מכיוון שהפרסום שלח לו עותק, כך שהוא’זה רק עניין של זמן לפני שהוא מגלה את המחדל שלך.
תכנון מס הפך קל
עדיין יש זמן לבצע את המסים שלך עם מס רתמה.
ביקור במס רתמות
3. תובע יותר מדי תרומות צדקה
אם תרמת תרומות משמעותיות לצדקה, אתה’זכאי לכמה ניכויים ראויים היטב . עצה זו היא השכל הישר: דון’T דווח על תרומות כוזבות. אם אתה לא’יש את התיעוד המתאים כדי להוכיח את תוקף התרומה שלך, דון’t לטעון את זה. די פשוט. תביעת 10,000 דולר בניכויים לצדקה על המשכורת שלך בסך 40,000 $ עשויה להרים כמה גבות.
4. דיווח על יותר מדי הפסדים בלוח זמנים C
זה מיועד לעצמאים. אם אתה הבוס שלך, אתה עלול להתפתות להסתיר הכנסות על ידי הגשת הוצאות אישיות כהוצאות עסקיות. אבל לפני שאתה מחמוק את מגפי הסקי החדשים שלך, שקול את החשד כי יותר מדי הפסדים מדווחים יכולים לעורר. מס הכנסה עשוי להתחיל לתהות כיצד העסק שלך נשאר מעל המים. לפרסום IRS 535 יש פרטים. [0]
מַס הַכנָסָה . פרסום IRS 535. ניגש ל -10 באפריל 2023.
להתחיל
פדרלי: 50 $.95 עד 94 $.95. גרסה חינם זמינה להחזר מס פשוט בלבד.
מדינה: 39 $.95 עד 54 $.95.
Xpert Assist Add-On מספק גישה ל- Tax Pro ולסקירה סופית.
קידום: משתמשי Nerdwallet מקבלים 25% הנחה על עלויות הגשת פדרליות ומדינות.
להתחיל
פדרלי: 55 עד 115 $. גרסה חינם זמינה להחזר מס פשוט בלבד.
מדינה: 0 עד 49 $ למדינה.
תוסף עזרה מקוונת מביא לך עזרה מסים לפי דרישה.
להתחיל
פדרלי: 69 עד 129 $. גרסה חינם זמינה לתשואות פשוטות בלבד; לא כל משלמי המסים מתאימים.
מדינה: 0 עד 59 $ למדינה.
סיוע בשידור חי מקבל לך גישה למקצוע מס ולסקירה סופית.
קידום: משתמשי NERDWALLET יכולים לחסוך עד 15 $ ב- TURBOTAX.
להתחיל
פדרלי: 34 $.95 עד 64 $.95 גרסה בחינם זמינה להחזר מס פשוט בלבד.
מדינה: 0 עד 39 $.95 למדינה.
עזרה מסים לפי דרישה בשכבות פרימיום ועצמאות.
קידום: משתמשי NerdWallet מקבלים 30% הנחה על עלויות הגשת פדרליות. השתמש בקוד NERD30.
5. ניכוי יותר מדי הוצאות עסקיות
באותה שורות כמו דיווח על הפסדים רבים מדי מדווחים על יותר מדי הוצאות. כדי להיות זכאים לניכוי, רכישות חייבות להיות 1) רגילות ו -2) נחוצות לעסק שלך. אמן מקצועי יכול כנראה לטעון צבע ומברשות צבע מכיוון שפריטים כאלה עומדים בשני הדרישות. עורך דין שמצייר כיף ואכן’לא להפוך רווח על העבודות עשויה להיות בעיה. השאלות שיש לשאול הן: האם הרכישה הייתה נפוצה ומקובלת בסחר או בעסק? האם זה היה מועיל ומתאים לסחר או לעסקים?
6. טוען לניכוי משרד ביתי
ניכויים למשרד הפונים הונאה בהונאה. יתכן שזה מפתה לתת לעצמך ניכויים לא ראויים להוצאות שלא’לא כשירה טכנית. מס הכנסה מגדיר בקושי את ניכוי המשרד הביתי כשמור לאנשים המשתמשים בחלק מביתם “באופן בלעדי וקבוע עבור הסחר או העסק שלך.” זה אומר שמשרד ביתי יכול להעפיל אם אתה משתמש בו לעבודה ולעבודה בלבד. מדי פעם עונה להודעות דוא”ל במחשב הנייד שלך מול הטלוויזיה שלך כנראה לא’לא הסמיך את הסלון שלך כמרחב משרדי השתתפות עצמית. תביעת ניכוי משרד ביתי עשויה להיות ניתנת להגנה יותר אם הקמת חלק מהבית שלך אך ורק למטרות עסקיות. היה כנה כשאתה מדווח על הוצאות ומדידות.
7. באמצעות מספרים נחמדים, מסודרים ועגולים
ככל הנראה, המספרים בטופס 1040 שלך ומסמכי מס אחרים לא יהיו במרווחים פשוטים ונקיים של 100 $. בעת ביצוע החישובים שלך, היה מדויק והימנע ממצב הערכות. עגול לדולר הקרוב ביותר, לא המאה הקרובה ביותר. תגיד אתה’צלם טוען 495 דולר.25 עדשה כהוצאה עסקית; סיבוב את זה ל 495 $, לא ל 500 $. אפילו 500 דולר אפילו לא סביר, ומס הכנסה עשוי לבקש הוכחות.
היכן מתרחשת ביקורת מס הכנסה?
אם אתה נבחר לביקורת, מס הכנסה ישלח לך תחילה מכתב על כך. הביקורת עשויה להתנהל כולה באמצעות דואר או באמצעות ראיון פנים אל פנים במשרד מס הכנסה מקומי, בביתך, במשרד מכין המס שלך או בעסק שלך. [0]
שירות הכנסות פנימיות . ביקורת מס הכנסה. גישה 28 באפריל 2023.
בכל מקום בו מתרחשת הביקורת, יתכן שתתבקש לספק רשומות מסוימות כי בוחן מס הכנסה יצטרך להשלים את הסקירה שלהם. מסיבה זו, הסוכנות טוענת כי משלמי המס צריכים לדאוג תמיד לשמור על רישומי המס שלהם לפחות שלוש שנים לאחר הגשת. [0]
שירות הכנסות פנימיות . שמירת רשומות. גישה 28 באפריל 2023.
בסוף הביקורת, הבוחן יכול לקבוע כי אין צורך בשינויים נוספים לחזרה, או שהם יספקו לך קבוצה מוצעת של הצעדים הבאים ו/או הצעת החוק כדי לטפל בבעיה הנובעת מהביקורת. אם אתה לא מסכים עם מסקנות הבודק, הסוכנות מאפשרת לך להיפגש עם מנהל מס הכנסה, לפנות לגישור או להגיש ערעור. [0]
שירות הכנסות פנימיות . ביקורת מס הכנסה. גישה 28 באפריל 2023.
רמונה פדן תרמה למאמר זה.
אודות המחבר: טינה אורם היא עורכת ב- Nerdwallet. לפני שהפכה לעורכת, היא הייתה סמכותה של Nerdwallet על מיסים ועסקים קטנים. עבודתה הופיעה במגוון חנויות מקומיות ולאומיות. קרא עוד